碳信用法律性質(zhì)的國際前沿學術(shù)探討

金杜合伙人蘇萌律師應聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會（UNCITRAL）邀請作為碳交易及金融領(lǐng)域專家，于2024年1月31日和2月1日參加在維也納舉行的聯(lián)合國貿(mào)易法委員會（UNCITRAL）專家組與國際統(tǒng)一私法協(xié)會（UNIDROIT）工作組關(guān)于自愿碳信用（VCC）法律性質(zhì)的聯(lián)席會議[1]。在聯(lián)席會議上，蘇律師就工作報告內(nèi)容參與討論并發(fā)表觀點，并就中國自愿碳市場發(fā)展狀況對研究報告做出修訂和補充。

 

UNCITRAL是聯(lián)合國下屬的國際貿(mào)易法領(lǐng)域的核心法律機構(gòu)，其主要職能是擬訂并促進使用和采納一些重要商法領(lǐng)域的立法和非立法文書，以推動國際貿(mào)易法的逐步統(tǒng)一和現(xiàn)代化；UNIDROIT是獨立的、國際性的法律研究機構(gòu)，其宗旨是促進全球各國私法體系的統(tǒng)一和協(xié)調(diào)，并為此提供法律和規(guī)則的建議和指導。本次聯(lián)席會議之前，國際掉期與衍生工具協(xié)會（ISDA）和UNIDROIT已經(jīng)就自愿碳信用（Voluntary Carbon Credits，下稱“碳信用”[2]）的法律性質(zhì)問題通過獨立研究或開展合作的方式取得了一定進展。例如，2022年1月24日，ISDA向UNIDROIT提交了一份提案，建議UNIDROIT考慮開展分析VCC的法律性質(zhì)的項目；2022年6月UNIDROIT理事會一致建議將VCC項目納入其2023-2025年工作計劃中的優(yōu)先級序列；2022年12月舉行的UNIDROIT第81屆大會決定就研究碳信用法律性質(zhì)設(shè)立單獨的工作組；2023年10月工作組第一次會議在羅馬的UNIDROIT總部舉行。會議期間，法律專家們圍繞包括《問題報告》（Issues Paper）在內(nèi)的多項重要文件就VCC的法律性質(zhì)、地位、屬性及其相關(guān)權(quán)利和義務(wù)等關(guān)鍵議題進行了深入討論，并形成了《第一屆會議總結(jié)報告》（Summary Report of the 1st session），為未來的工作提供了重要參考和指引等。[3]

隨著自愿碳市場（Voluntary Carbon Market）的逐步發(fā)展，碳信用的跨境交易逐步增多，但碳信用在法律層面上仍然缺乏確定性，在跨境交易的情況下，國際上對碳信用性質(zhì)的認識也不一致。如我們此前在不止一篇文章指出，碳資產(chǎn)（包括碳配額和碳信用）在法律層面取得確定性至關(guān)重要，法律上的確定性有助于增強交易的穩(wěn)定性和可預測性，為碳信用開發(fā)和交易企業(yè)創(chuàng)造更加清晰的商業(yè)環(huán)境，增加市場參與者的信心，推動自愿碳市場的長期發(fā)展。為此，UNCITRAL聯(lián)合UNIDROIT、聯(lián)合國氣候變化框架公約（UNFCCC）等相關(guān)國際組織致力于進行詳盡的有關(guān)碳信用在國際貿(mào)易中相關(guān)法律問題的研究，為未來探索形成一個全面、清晰和協(xié)調(diào)的碳信用法律框架做出努力。

 

本次聯(lián)席會議召集了各國相關(guān)領(lǐng)域的專家對UNCITRAL和UNIDROIT起草的《碳信用法律性質(zhì)研究報告草案》（Draft UNCITRAL/UNIDROIT study on the legal nature of voluntary carbon credits，下稱“《研究報告》”）進行審閱，并就《研究報告》中涉及的碳信用的法律性質(zhì)、所有權(quán)、簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓、擔保交易、破產(chǎn)處置等方面進行討論，以確?！堆芯繄蟾妗纺軌虺浞址从掣鞣胶透鞒蓡T國的觀點，并且適用于不同的國際貿(mào)易環(huán)境?！堆芯繄蟾妗穼⒃诼?lián)席會議后依據(jù)各與會專家的討論結(jié)果進行完善修訂，經(jīng)修訂的《研究報告》最終將提交今年6月在美國紐約舉行的UNCITRAL第57屆大會進行審議。

 

我們認為該聯(lián)席會議討論的問題無論在國際上還是國內(nèi)都是前沿的，雖然對這些問題并無確定結(jié)論，聯(lián)席會議也并非旨在對這些問題得出確定答案，但對相關(guān)觀點進行討論和意見交流是非常迫切和重要的。本文將對我們在聯(lián)席會議上收集和表達的一些觀點、以及我們對相關(guān)問題的延伸問題的看法進行簡要梳理和分享。 本+文`內(nèi).容.來.自：中`國`碳`排*放*交*易^網(wǎng) t a np ai fan g.com